诺安货币二季度偏离度超标 诺安秘而不宣涉嫌违规

今年6月罕见的资金紧张，股债两市遭遇双杀，货币基金和短期理财债基备受流动性短缺的袭扰，多数基金遭遇机构大面积赎回，甚至一度传出货基“爆仓”传言。当时仅有一家基金公司“老实”地公告绝对值偏离度超过-0.5%。而基金二季报显示，这并非个案，诺安基金旗下的诺安货币绝对值偏离度一度也超过-0.5%，不过这家公司却选择“秘而不宣”。

所谓“偏离度”指标，是货币基金特有的概念，用来表示“摊余成本法”和“影子定价法”这两种估值方法下基金资产的偏离程度。当基金资产组合的账面价值被低估了，就出现正偏离，账面价值被高估时就出现负偏离。

6月下旬，天治基金公告旗下货币基金天得利偏离度达-0.5243%，一下子把自己推到舆论的风口浪尖。发布公告后，天治公司费尽唇舌向公众解释，偏离度并非意味着“爆仓”，基金已经及时调整资产组合，偏离度绝对值已降至0.5%以下；另外已对半年末资金需求提前予以准备安排，并且基金客户结构良好，当前流动性无虞云云，好不容易才消弭了“爆仓”传闻。

目睹此景，货币基金同样发生偏离度超过-0.5%的其他基金公司选择了缄默。但纸里终究包不住火。

7月19日发布的诺安货币二季报显示，该基金报告期内偏离度最低为-0.5275%，这比天治当时偏离度还高。

根据证监会根据证监会《货币市场基金信息披露特别规定》第四条规定，当“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或者超过0.5%时，基金管理人应当在事件发生之日起两日内就此事项进行临时报告，至少披露发生日期、偏离度、原因及处理方法，但该公司从6月期间直至7月中旬对此未披露过只言片语。

“报告期间，诺安货币市场基金管理人严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》及其他有关法律法规，遵守了《诺安货币市场基金基金合同》的规定，遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。”二季报里言之凿凿，但显然诺安基金的行为涉嫌信披违规，但究竟是工作失误，还是有意隐瞒不报？一切不得而知。

责任编辑：wb001

文章来源：http://finance.72177.com/2013/0731/1103432.shtml